프리시아는 2026년 7월 31일로 끝난 분기 총매출 $129.5 million(10% 증가)과 순이익 $1.9 million을 공시했습니다

공시에 따르면 2026년 7월 31일로 끝난 3개월 총매출은 $129.5 million으로 10% 증가했고, 전년 동기는 $117.3 million입니다. 6개월 누적 총매출은 $260.4 million으로 12% 증가했으며 전년 동기는 $233.2 million입니다. 순이익은 3개월 $1.9 million(전년 동기 $0.7 million), 6개월 $4.9 million이며 전년 동기 6개월은 순손실 $3.3 million이었습니다.

비GAAP 지표로 제시된 조정 EBITDA는 3개월 $32.9 million(전년 동기 $22.1 million), 6개월 $63.4 million(전년 동기 $42.9 million)입니다. 회사는 조정 EBITDA를 순이익(손실)에서 이자비용·이자수익·법인세비용(환입)·감가상각 및 무형자산상각·주식보상비용·채무상환손실·기타(비용)수익 순액과 인수·구조조정 관련 비용 등 통상적 영업활동으로 보지 않는 항목을 조정해 계산한다고 설명했습니다. 또한 2025년 10월 31일로 끝난 분기부터 인수 관련 비용 조정을 포함하도록 산식을 변경했고 그 이전 기간은 소급 조정하지 않았다고 밝혔습니다.

healthcare services organizations 대상 subscription and related services 매출은 3개월 기준 $1.0 million 감소한 $52.7 million(전년 동기 $53.7 million), 6개월 기준 $2.6 million 감소한 $105.4 million(전년 동기 $108.1 million)입니다. 회사는 감소 요인으로 비반복 수수료에 대한 일회성 조정과 라이선스 인도에 따른 일회성 수익 인식 감소를 들었습니다.

payment solutions 매출은 3개월 기준 $10.1 million 증가한 $38.5 million(전년 동기 $28.4 million), 6개월 기준 $22.1 million 증가한 $80.4 million(전년 동기 $58.3 million)입니다. 회사는 해당 기간 AccessOne이 기여한 매출과 신규 healthcare services 고객 추가에 따른 환자 방문 및 플랫폼 처리 환자 결제 증가를 요인으로 제시했습니다. life sciences 고객 및 기타 조직 대상 Network solutions 매출은 3개월 기준 $3.1 million 증가한 $38.3 million, 6개월 기준 $7.7 million 증가한 $74.5 million이며, 회사는 기존 프로그램에서의 engagement와 교육 프로그램, 환자 대상 접점 확대를 요인으로 설명했습니다.

회사는 매출 구조를 subscription and related services, payment solutions(결제 처리 수수료와 금융 수수료 포함), Network Solutions의 세 가지 흐름으로 설명했습니다. 계절성에 대해서는 subscription 매출이 계약의 반복적 성격으로 회계연도 내에서 비교적 일정하고, payment solutions 매출은 환자 본인부담금 재설정 등을 배경으로 통상 달력연도 첫 2~3개월에 높으며, 연간 계약 기반의 Network Solutions 매출은 life sciences 마케팅 예산 주기를 반영해 회계연도 하반기에 통상 더 높다고 밝혔습니다.

매출원가(감가상각·무형자산상각 제외)는 3개월 기준 $1.9 million 증가한 $19.3 million(전년 동기 $17.4 million), 6개월 기준 $2.9 million 증가한 $36.9 million(전년 동기 $34.0 million)입니다. 회사는 3개월 증가의 주요 내용으로 기타 제3자 비용 $1.8 million 증가와 AccessOne 관련 추가 매출원가, 인건비 $0.1 million 증가를 제시했고, 6개월에는 기타 제3자 비용 $3.3 million 증가와 AccessOne 관련 추가 비용이 인건비 $0.4 million 감소로 일부 상쇄됐다고 설명했습니다. payment solutions expense는 3개월 기준 $3.7 million 증가한 $23.9 million, 6개월 기준 $7.9 million 증가한 $49.6 million이며, 회사는 결제 처리 수수료 매출과 처리된 환자 결제 증가, AccessOne 관련 추가 비용을 요인으로 들었습니다.

판매·마케팅비는 3개월 기준 $0.8 million 감소한 $24.6 million, 6개월 기준 $2.6 million 감소한 $48.8 million이며, 회사는 인건비 감소(3개월 $0.9 million, 6개월 $3.1 million)가 기타 제3자 비용 증가로 일부 상쇄됐다고 밝혔습니다. 연구개발비는 3개월 기준 $1.7 million 감소한 $27.6 million, 6개월 기준 $5.2 million 감소한 $55.9 million으로, 회사는 인건비 감소(3개월 $6.3 million, 6개월 $9.5 million)에 구조조정 관련 비용 $2.0 million 증가와 소프트웨어·기타 제3자 비용 증가가 일부 상쇄 요인이라고 설명했습니다. 일반관리비는 3개월 기준 $2.5 million 감소한 $16.5 million, 6개월 기준 $0.6 million 감소한 $34.9 million이며 인수 관련 비용은 각각 $0.7 million, $0.9 million 증가했다고 회사는 밝혔습니다.

감가상각비는 3개월 $3.3 million으로 $0.1 million 미만 증가, 6개월 $6.7 million으로 $0.4 million 증가했고 회사는 컴퓨터 장비 감가상각 증가를 주된 배경으로 들었습니다. 무형자산상각비는 3개월 기준 $2.5 million 증가한 $6.7 million(전년 동기 $4.1 million), 6개월 기준 $5.2 million 증가한 $13.2 million(전년 동기 $8.0 million)이며, 회사는 AccessOne Acquisition으로 취득한 무형자산의 상각과 자본화된 내부 사용 소프트웨어 개발비 상각 증가를 요인으로 제시했습니다.

기타(비용)수익 순액은 3개월 기준 $2.9 million 비용으로 전년 동기에는 $0.3 million 수익이었고, 6개월 기준으로도 $2.9 million 비용이며 전년 동기는 $0.7 million 수익이었습니다. 회사는 기타비용 증가의 주된 내용으로 금융상품 공정가치에 대한 미실현손실 $2.8 million을 들었습니다.

이자비용은 3개월 $1.7 million(전년 동기 $0.4 million), 6개월 $4.0 million(전년 동기 $0.8 million)입니다. 회사는 3개월 증가가 주로 New Capital One Credit Facility와 관련해 인식한 이자비용에 기인한다고 설명했고, 6개월 증가에 대해서는 Bridge Loan과 New Capital One Credit Facility 관련 이자비용을 주된 요인으로 들었습니다. 이자수익은 3개월 $0.2 million(전년 동기 $1.0 million), 6개월 $0.5 million(전년 동기 $1.2 million)이며, 회사는 현금 및 현금성자산 잔액에서 얻은 이자수익 감소를 주된 요인으로 밝혔습니다.

법인세는 3개월 $1.3 million 비용으로 전년 동기 $1.2 million 환입에서 바뀌었고, 6개월은 $3.1 million 비용으로 전년 동기 $0.5 million 환입에서 바뀌었습니다. 회사는 미국 주 및 캐나다 법인세 증가와, AccessOne Acquisition과 관련해 인식한 이연법인세부채의 측정기간 조정에 따른 평가충당금 증가(3개월 $0.6 million, 6개월 $1.0 million)를 주된 요인으로 제시했습니다.

영업활동 현금흐름은 3개월 $18.3 million(전년 동기 $14.8 million), 6개월 $42.3 million(전년 동기 $29.7 million)입니다. 잉여현금흐름은 3개월 $13.8 million(전년 동기 $9.6 million), 6개월 $30.2 million(전년 동기 $17.1 million)이며, 회사는 잉여현금흐름을 영업활동 현금흐름에서 자본화된 내부 사용 소프트웨어 개발비와 유형자산 취득을 차감해 산출한다고 설명했습니다. 회사는 영업활동 현금흐름 변동의 주된 배경으로 2026년 7월 31일로 끝난 3개월의 매출 증가에 따른 고객 수취 현금 증가를 들었습니다.

투자활동에서는 2026년 7월 31일로 끝난 3개월에 $22.2 million이 유입됐고, 회사는 투자 목적 보유 카드보유자 채권 및 이연 매입대금 회수 $26.7 million이 주된 내용이며 자본화 내부 사용 소프트웨어 비용 $4.0 million과 유형자산 취득 $0.5 million이 일부 상쇄했다고 밝혔습니다. 6개월 기준으로는 $27.0 million 유입으로, 회수 $39.0 million과 소프트웨어 자본화 $7.3 million, 유형자산 취득 $4.8 million이 제시됐습니다. 전년 동기에는 3개월 $5.2 million, 6개월 $12.6 million이 투자활동에 사용됐습니다.

재무활동에서는 2026년 7월 31일로 끝난 3개월에 $42.3 million이 사용됐으며 차입금·금융리스·금융약정 원금 상환 $25.1 million과 due to provider liabilities 원금 상환 $17.5 million이 포함되고 주식보상제도 유입 $0.2 million이 일부 상쇄했습니다. 6개월 기준으로는 $68.4 million이 사용됐고 원금 상환 $125.1 million, due to provider liabilities 상환 $33.0 million, 채무발행비용·시설수수료·채무상환비용 $2.3 million, 주식보상 세금 원천징수 목적 자기주식 취득 $1.1 million이 있었으며 차입 유입 $92.2 million과 주식보상제도 유입 $0.9 million이 일부 상쇄했습니다. 2026년 7월 31일 기준 현금·현금성자산·제한된 현금은 $74.6 million으로 2026년 1월 31일 대비 $0.8 million 증가했고, 이 가운데 $1.7 million은 기타 장기자산으로 분류된 장기 제한된 현금입니다.

회사는 fiscal 2026 4분기에 AccessOne 인수 자금의 일부를 조달하기 위해 $110 million 규모의 Bridge Credit Agreement(Bridge Loan)를 체결했고, 2026년 1월 31일 기준 미상환 원금은 $90 million이었다고 밝혔습니다. 2026년 3월 13일(Refinancing Date)에는 Bridge Loan과 2023년 12월 체결한 5년 만기 $50.0 million 규모 Previous Capital One Credit Facility를 각각 위약금 없이 종료하고 미상환 채무·의무를 모두 상환했습니다. 같은 날 총 $275.0 million 한도의 senior secured revolving credit facility인 New Capital One Credit Facility 계약을 체결했고 그중 $92.2 million을 차입했으며, swingline 한도 $20.0 million과 letter of credit 한도 $10.0 million이 포함됩니다.

New Capital One Credit Agreement의 금리는 계약에 정한 SOFR 또는 Base Rate에 연동되며, 미사용 한도에 대해서는 총 순레버리지 비율에 따라 연 0.25%~0.40%의 약정 수수료율을 적용한 unused line fee를 부담합니다. 해당 약정에는 최대 Total Net Leverage Ratio와 최소 Consolidated Fixed Charged Coverage Ratio 유지 의무, 담보 설정·자산 처분·추가 차입·배당을 포함한 제한적 지급·인수합병 등을 제한하는 조항이 포함돼 있습니다. 회사는 미사용 차입 여력을 운전자본, 자본적 지출, 허용된 인수, 일반 기업 목적에 쓸 수 있다고 설명했습니다.

부외 약정으로는 자회사 AccessOne Funding, LLC가 적격 카드보유자 채권을 PNC Bank, National Association에 매각하는 Securitization Program이 있습니다. 2026년 4월 30일 발효된 Amendment No. 9로 시설 한도가 $200.0 million에서 $300.0 million으로 늘고 예정 종료일이 2026년 5월 4일에서 2029년 4월 30일로 연장됐습니다. 2026년 7월 31일로 끝난 6개월 동안 채권 매각으로 $8.7 million의 현금을 수취했고 매각 채권과 관련해 의료 제공자에게 $13.5 million을 지급했으며, 투자 목적 보유 카드보유자 채권과 이연 매입대금 회수액은 $39.0 million이었습니다. 회사는 2023년 6월 체결한 내부 사용 소프트웨어 관련 금융약정이 2026년 7월 31일 기준 전액 상환돼 미지급 원금과 이자가 없다고 밝혔습니다.