그린 카운티 뱅코프는 2026년 6월 30일로 끝난 회계연도에 이자수익이 $131.1 million으로 늘고 이자비용은 $53.2 million으로 줄었으며 순이자마진이 2.65%였다고 밝혔습니다.

공시에 따르면 2026년 6월 30일로 끝난 회계연도의 순이자스프레드는 2.43%로 전년도 1.97%에서 46 베이시스포인트 상승했고, 순이자마진도 2.19%에서 2.65%로 46 베이시스포인트 상승했습니다. 회사는 이번 회계연도 순이자수익이 대출 규모 증가와 모든 이자부부채에 지급한 금리 하락의 영향을 받았다고 설명했으며, 상승 요인으로는 수익자산 금리 재설정과 신규 취급 금리가 전기 수준을 웃돈 데 따른 대출·증권 이자수익 증가, 그리고 조달비용을 낮춘 절제된 예금 금리 운용을 들었습니다.

회사는 세금 등가 기준 순이자수익과 순이자마진을 비GAAP 지표로 별도 제시했으며, 비과세 증권과 대출의 이자수익을 세후 동일 수익 기준으로 환산할 때 2026년과 2025년 6월 30일로 끝난 각 회계연도에 연방 소득세율 21.0%, 뉴욕주 소득세율 4.44%를 적용했다고 설명했습니다.

2026년 6월 30일로 끝난 회계연도 이자수익은 $131.1 million으로 전년도 $117.7 million에서 $13.4 million(11.4%) 증가했습니다. 회사는 대출과 증권의 평균잔액 증가가 이자수익에 가장 큰 영향을 줬다고 밝혔습니다. 평균 이자수익자산은 전년도 $2.7 billion에서 $2.9 billion으로 $195.6 million(7.1%) 늘었고, 해당 자산 수익률은 4.30%에서 4.47%로 17 베이시스포인트 올랐습니다.

대출 이자수익은 $80.0 million에서 $89.5 million으로 늘었고, 평균 대출잔액은 $143.5 million(9.3%) 증가해 $1.7 billion이 됐습니다. 대출 수익률은 5.15%에서 5.28%로 13 베이시스포인트 상승했으며, 2026년 6월 30일 기준 대출 포트폴리오의 약 66.0%가 변동금리이고 그중 상당 부분이 Prime Rate에 연동돼 있다고 회사는 설명했습니다. FHLB stock을 제외한 증권 이자수익은 $34.0 million에서 $39.4 million으로 늘었고, 증권 평균잔액은 $72.8 million 증가해 $1.2 billion이 됐습니다. 비과세 증권 평균수익률은 3.02%에서 3.18%로, 과세 증권 평균수익률은 3.09%에서 3.49%로 올랐습니다.

연방기금과 이자부 은행예치금에서 얻은 이자수익은 전년도 $3.5 million에서 $2.1 million으로 줄었고, 해당 평균잔액은 $21.6 million(31.4%) 감소해 $47.2 million이 됐습니다. FHLB stock 배당금은 $202,000에서 $218,000으로 늘었습니다.

이자비용은 $53.2 million으로 전년도 $57.6 million에서 $4.4 million(7.6%) 감소했습니다. 회사는 NOW 예금과 정기예금(certificates of deposit)에 지급한 금리 하락이 가장 큰 영향을 줬다고 설명했습니다. 이자부부채에 지급한 금리는 2.33%에서 2.04%로 29 베이시스포인트 내렸고, 평균 이자부부채는 $143.4 million(5.8%) 늘어 $2.6 billion이 됐습니다. 회사는 증가분의 대부분이 NOW와 정기예금 계좌와 관련됐으며 주로 기업·지방자치단체 계좌의 신규 예금 관계 확대에서 비롯됐다고 밝혔습니다.

항목별로 저축·머니마켓 계좌 이자비용은 $1.5 million으로 $105,000(6.5%) 줄었고 평균금리는 0.46%에서 0.44%로 2 베이시스포인트 내렸으며 평균잔액은 $350.9 million에서 $338.3 million으로 $12.6 million 감소했습니다. NOW 계좌 이자비용은 $42.6 million으로 $4.1 million(8.7%) 감소했으며 평균금리는 2.49%에서 2.13%로 36 베이시스포인트 하락했고 평균잔액은 $124.5 million 늘어 $2.0 billion이 됐습니다. 정기예금 이자비용은 $7.1 million으로 $262,000(3.9%) 증가했고, 평균금리는 3.83%에서 3.26%로 57 베이시스포인트 낮아진 가운데 평균잔액은 $39.2 million 늘어 $216.6 million이 됐습니다.

차입금 이자비용은 전년도 $2.5 million에서 $2.1 million으로 줄었고, 차입금 평균잔액은 $7.7 million 감소해 $58.3 million이 됐습니다. 차입금 평균금리는 3.83%에서 3.55%로 28 베이시스포인트 하락했습니다.

대손충당금 전입액(provision for credit losses)은 2026년과 2025년 6월 30일로 끝난 각 회계연도에 $2.0 million과 $1.3 million이었습니다. 회사는 2026 회계연도 전입액이 주로 대출 규모 증가에 기인한다고 설명했으며, 총대출 대비 대출 대손충당금 비율은 2025년 6월 30일 1.24%에서 2026년 6월 30일 1.25%였다고 밝혔습니다. 경영진은 자산건전성을 지속적으로 점검하면서 대손충당금 수준을 조정하고 있다고 설명했습니다.

회사는 대출과 미사용 약정에 대한 대손충당금 정책을 핵심 회계추정으로 본다고 밝혔습니다. CECL(현재 기대신용손실) 방식에 따라 과거 손실 경험을 출발점으로 삼고 자산 고유 위험 특성과 보고일 현재 상황, 합리적이고 뒷받침 가능한 미래 경제 전망을 반영해 노출 기간 전체의 기대손실을 추정한다고 설명했습니다. 미사용 약정에 대한 충당금은 향후 인출액을 추정해 기대손실률을 적용하는 방식으로 산정해 미지급비용 및 기타부채에 포함하며, 회사가 무조건 취소할 수 있는 약정에는 부채를 인식하지 않는다고 밝혔습니다.

비이자수익은 $14.7 million으로 전년도 $15.2 million에서 $566,000(3.7%) 감소했습니다. 회사는 2026 회계연도 기타영업수익 감소 요인으로 고객 금리스왑 계약 관련 수수료수익 $619,000 감소와 2025년 6월 30일로 끝난 회계연도에 인식한 Employee Retention Tax Credit $610,000을 들었고, 은행보유 생명보험(bank owned life insurance) 수익 $210,000 증가, 예금계좌 수수료수익 $203,000 증가, 데빗카드 수수료·인센티브 $112,000 증가가 이를 일부 상쇄했다고 설명했습니다.

비이자비용은 $43.7 million으로 전년도 $39.4 million에서 $4.3 million(11.0%) 증가했습니다. 회사가 제시한 증가 항목은 급여 및 종업원급여 $2.3 million 증가, 확정급여형 연금제도 종료 완료에 따른 비현금 정산 비용 $905,000(기타비용에 포함), Bank of Greene County Charitable Foundation에 대한 기부에 따른 기부금 $500,000 증가(기타비용에 포함), 컴퓨터 소프트웨어·소모품·지원비 $369,000 증가, 서비스 및 데이터처리비 $265,000 증가, 점포운영비 $244,000 증가, 법률·전문가 비용 $134,000 증가입니다. 기타비용에 포함된 미사용 약정 대손충당금 비용은 $864,000 감소해 일부를 상쇄했다고 설명했습니다.

유효세율은 2026년과 2025년 6월 30일로 끝난 각 회계연도에 12.4%와 10.2%였습니다. 회사는 이 변동이 주로 세전이익 구성 변화에 따른 것으로, 지방채와 세제혜택 대출, 은행보유 생명보험에서 나오는 비과세 소득이 세전이익에서 차지하는 비중이 낮아진 것을 반영한다고 설명했습니다. 또한 2025년 7월 4일 제정된 One Big Beautiful Bill Act에 대해서는 Tax Cuts and Jobs Act 일부 조항의 영구 연장·수정과 기부금 공제 하한 설정 등이 포함되고 시행 시점이 여러 해에 걸쳐 있으나, 연결재무제표에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 본다고 밝혔습니다.

회사는 주된 자금원이 예금과 대출·주택저당증권·채무증권의 원리금 회수액이며, Federal Home Loan Bank, Federal Reserve Bank, Atlantic Community Bankers Bank 및 그 밖의 3개 금융기관을 통한 신용한도를 필요에 따라 사용할 수 있다고 설명했습니다. 2026년 6월 30일 기준 현금및현금성자산은 $144.9 million으로 총자산의 4.6%였습니다. 대출 신규 취급액이 상환액을 초과한 금액은 2026년과 2025년 6월 30일로 끝난 각 회계연도에 $124.2 million과 $127.0 million이었고, 증권 매입액은 각각 $694.2 million과 $444.2 million이었습니다. 회사는 이 활동을 주로 예금 증가, 대출·증권 원금 회수, 차입으로 조달했으며 두 회계연도 모두 보유 목적으로 대출을 취급해 대출 매각이 추가 유동성 원천이 되지 않았다고 밝혔습니다.

회사는 유동성을 매일 점검하며 단기 여유자금은 통상 Federal Reserve Bank of New York 예치금에 운용한다고 설명했습니다. 2026년 6월 30일로 끝난 회계연도 중 Bank of Greene County의 FHLB 차입 최고액은 $184.2 million이었고, 해당 회계연도 말 기준 FHLB 관련 차입 및 신용장 잔액은 $195.2 million이었습니다. 두 은행은 합산 기준으로 총예금의 30%, 정책상 $761.6 million까지 브로커 예금을 취급할 수 있으며, 실제 브로커 예금은 2026년과 2025년 6월 30일 기준 각각 $52.4 million과 $51.6 million이었습니다.

2026년 6월 30일 기준 FHLB를 통해 발행된 지방자치단체 관련 신용장 잔액은 $70.0 million이었고, 2026년 6월 30일부터 1년 이내에 만기가 도래하는 정기예금은 $199.8 million이었으며, 회사는 경험과 현행 금리 정책에 비춰 이 예금의 상당 부분이 유지될 것으로 본다고 밝혔습니다. 자본과 관련해 회사는 2026년 6월 30일로 끝난 회계연도 중 Small Bank Holding Company Policy Statement 적용을 벗어나 12 CFR Part 217(Regulation Q)에 따른 연결 규제자본 요건 대상이 됐고 모회사 자본비율까지 포함해 공시 범위를 확대했다고 설명했습니다. 회사는 현재 자본이 영업을 지원하기에 적절하며 'well-capitalized' 기준을 충족한다고 밝혔고, 회계연도 중 이익이 꾸준했던 결과 2026년과 2025년 6월 30일로 끝난 각 회계연도에 Bank of Greene County로 추가 자본을 내려보내지 않았다고 설명했습니다. 자기자본은 총연결자산의 8.7%(2026년 6월 30일)와 7.9%(2025년 6월 30일)를 차지했습니다.